Možete li da mi objasnite proces knjiženja gotovinskih računa kod DOO? Mi u agenciji gotovinske račune knjižimo na konto 4330, na lično ime osnivača, a zatvaramo preko blagajne onog momenta kada osnivač ima prostor za podizanje novca. Imam prigovor od strane kancelarijske kontrole da gotovinske račune moram da knjižim na ime dobavljača, pa putem nekog drugog konta da ih zatvaram! Šta bi bilo ispravno?

Po meni je kancelarijska kontrola u pravu, jer je svaki račun, račun od nekog dobavljača, bez obzira na način plaćanja. A osnivač Vam nije dobavljlač, zar ne… Ja svaki gotovinski plaćeni račun knjižim kao račun plaćen bezgotovinski, na sledeći način:

1. stav: 5 (trošak)/433(dobavljač-analitički),
2. stav: 433 (zatvaram odmah tog dobavljača-analitički, jer je njemu po računu već plaćeno)/4639 (stvaram obavezu prema zaposlenom ili osnivaču, za naknadu troškova poslovanja, prema potrebi, takođe, analitički). A kroz blagajnu knjižim isplatu gotovine-naknade troškova poslovanja zaposlenom ili osnivaču na konto 4639.